目 录

第一部分：广西农业工程职业技术学院概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西农业工程职业技术学院2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西农业工程职业技术学院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明四、2024年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：广西农业工程职业技术学院概况

一、本单位职责

（一）贯彻落实党和国家的教育方针，完成自治区人民政府及上级主管部门下达的招生指标及培养任务，为广西各条战线的现代化建设培养合格的高等职业学历教育和职业技术技能型人才。

（二）根据社会主义现代化建设对人才的实际需要和国家有关政策的规定，从事高等职业学历教育和职业技能培训等办学。

（三）在自治区农业农村厅领导下，负责全区“三农”的业务培训工作，提高全区“三农”干部队伍和技术人员的素质。

（四）从事农业现代化、海洋渔业、动物科学、机电、电子、电商、信息等方面的科学研究，开辟新产品，推广新技术，积极为建设社会主义新农村服务。

（五）深化教育教学改革，推行毕业生“1+X”证书制度，为社会培养更多高素质技术技能型人才，为加快发展广西现代职业教育和建设新时代中国特色社会主义壮美广西作出应有的贡献。

（六）全面实施素质教育，坚持学历教育与职业培训并重，深化专业课程和教材改革，建立职业学校与劳动力市场密切联系的机制，进一步搞好“三农”人才培训工作，促进全区“三农事业”实现高质量发展。

（七）在自治区农业农村厅领导下，积极承担社会化技术培训与服务工作，如承担“全区高素质农民培育提升行动”项目等，为乡村振兴培养高素质新型农民和提供人才支撑。

（八）加强实践教学，加强校内外实训实习基地建设，推进现代化信息在教育教学过程中的应用，提高受教育者的综合职业能力，以适应社会对人才的需要。

（九）加强师资队伍建设，培养一批高水平的骨干教师和专业带头人，努力提升师资队伍整体素质，为学校发展壮大和可持续发展奠定坚实的基础。

二、机构设置情况

广西农业工程职业技术学院作为财政二级预算单位，根据《自治区党委编办关于印发〈广西农业工程职业技术学院机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编办发〔2021〕88号），广西农业工程职业技术学院内设机构及部门设置为：党政办公室、组织人事处、党委宣传部、学生工作处、教学科研处、后勤保卫处、计划财务处、招生就业处、审计与质量监控处、农业与生物工程学院、动物科技学院、海洋与渔业学院、机电工程学院、人工智能学院、工商财经学院、食品工程学院、马克思主义学院、公共文化艺术学院、继续教育与培训中心、图书与信息中心、国际交流中心、纪检监察室、工会、团委，共24个部门、二级学院及组织。按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例有关规定，根据部门决算编报口径有关要求，纳入广西农业工程职业技术学院2024年度部门决算编报范围的预算单位共1个，即广西农业工程职业技术学院。

第二部分：广西农业工程职业技术学院2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

以上报表详见附件：《广西农业工程职业技术学院2024年度部门决算公开附表》

第三部分：广西农业工程职业技术学院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入25,784.54万元，其中本年收入25,668.65万元，较2023年度决算数减少6,975.73万元，下降21.37%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入14,161.68万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加2,395.86万元，增长20.36%，主要原因是2024年全年学校学生人数增加，生均财政拨款相应增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入2,855.01万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少13,289.98万元，下降82.32%，主要原因是学校二期工程建设进入尾声，资金量减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，我单位2023年度也无此项收入，增减为0。

4.事业收入8,154.93万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加4,033.48万元，增长97.87%，主要原因是2024年学校招生规模进一步扩大，学校建设支出持续增长

5.经营收入0万元，我单位2023年无此项收入，增减为0。

6.其他收入497.04万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少115.07万元，下降18.80%，主要原因是原计入“其他收入”科目的培训费收入纳入财政专户上缴，不再通过“其他收入”科目核算。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。我单位2023年度使用非财政拨款结余（含专用结余）为0万元，无增减。

8.上年结转和结余115.89万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少11,483.80万元，下降99%，主要原因是加强项目资金管理，在2023年将2022年末结转结余的11,599.69万元全部使用完毕。

（二）本单位2024年度总支出25,784.54万元，其中本年支出25,078.79万元，较2023年度决算数减少18,747.53万元，下降42.78%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）21,422.74万元：主要用于学校人员经费、教学正常运转和补助支出等。较2023年度决算数增加4,670.10万元，增长27.88%，主要原因是2024年学校招生规模以及新招聘教师人数规模均扩大，对应的教学、科研以及日常运维费用有所增长。

2.社会保障和就业支出（类）207.30万元：主要用于学校职工机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2023年度决算数增加45.55万元，增长28.16%，主要原因是2024年学校招生规模扩大，招聘老师达到400余人，对应的社保费用有所增长。

3.卫生健康支出（类）73.50万元：主要用于学校职工医疗保险支出。较2023年度决算数增加25万元，增长51.56%，主要原因是2024年学校招生规模扩大，招聘老师达到400余人，对应的医保费用有所增长。

4.住房保障支出（类）105.21万元：主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2023年度决算数增加34.85万元，增长49.53%，主要原因是2024年新招聘老师人数达到243人，住房公积金支出快速增长。

5.农林水支出（类）415.04万元：主要用于基层农技推广体系改革与建设以及高素质农民培育。较2023年度决算数增加2.84万元，增长0.69%，主要原因是农业生产发展专项资金（农业技术推广与服务）、高素质农民培育经费拨款有所增长。

6.其他支出（类）2855.01万元：主要用于其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。较2023年度决算数减少23，525.87万元，下降89.18%，主要原因是学校二期建设基本完成，使用政府专项债券资金支付的工程款大幅减少。

7.结余分配413.66万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加111.80万元，增长37.04%，主要原因是食堂价格调节基金、热水费等收入增加。

8.年末结转和结余292.09万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加176.20万元，增长152.04%，主要原因是2024年自治区高等教育本专科生学生资助项目以及中央现代职业教育质量提升计划资金未使用完毕结转至2025年使用。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西农业工程职业技术学院2024年度一般公共预算财政拨款支出13,985.48万元，较2023年度决算数增加1,273.61万元，增长10.02%。其中：基本支出295.19万元，项目支出13690.28万元。

广西农业工程职业技术学院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为12,206.40万元，支出决算为13,985.48万元，完成年初预算的114.57%。

（一）教育支出（类）年初预算为11,881.29万元，支出决算为13,440.07万元，完成年初预算的113.12%。情况如下：

职业教育（款）高等职业教育（项）年初预算数11,881.29万元，支出决算为13,440.07万元，完成年初预算的113.12%。主要用于学校人员经费、运行保障、基础设施建设、学生助学金等支出。决算数大于年初预算数的主要原因是2024年度年中追加学生助学金、高素质农民培育经费等。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为60.77万元，支出决算为71.02万元，完成年初预算的116.87%。情况如下：

行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数60.77万元，支出决算为71.02万元，完成年初预算116.87%。决算数大于年初预算数的主要原因是2024年度年中追加实名编制人员养老保险缴费支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为7.77万元，支出决算为7.77万元，完成年初预算的100%。情况如下：

行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为7.77万元，支出决算为7.77万元，完成年初预算的100%。

（四）农林水支出（类）年初预算为205万元，支出决算为415.04万元，完成年初预算的202.46%。情况如下：

1.农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算为205万元，支出决算为205万元，完成年初预算的100%。

2.农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算为0万元，支出决算为210.04万元。决算数大于年初预算数的主要原因是2024年度年中追加高素质农民培育经费，主要用于高素质农民培育项目相关支出。

（五）住房保障支出（类）年初预算为51.57万元，支出决算为51.57万元，完成年初预算的100%，情况如下：

住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为51.57万元，支出决算为51.57万元，完成年初预算的100%。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出295.19万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出275.96万元，完成年初预算的103.86%。决算数大于年初预算数的主要原因是在2024年追加实名编制人员机关事业单位基本养老保险缴费预算合计10.25万元并完成支出。

（二）商品和服务支出5.5万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出13.74万元，完成年初预算的100%。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西农业工程职业技术学院2024年度政府性基金支出2,855.01万元，较2023年度决算数减少13,289.98万元，下降82.32%，其中：基本支出0万元，项目支出2,855.01万元。

广西农业工程职业技术学院2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为2,855.01万元。

其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为2,855.01万元。决算数大于年初预算数的主要原因是使用上年结转的政府专项债券资金，主要用于校园二期工程建设。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西农业工程职业技术学院2024年度无国有资本经营预算安排的支出，与上年持平。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，2024年度本单位无使用财政拨款安排“三公”经费支出。与上年持平。

其中，因公出国（境）费支出决算0万元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算0万元，与上年持平；公务接待费支出决算0万元，与上年持平。

原因是我单位没有财政预算安排的“三公”经费收入，也没有财政预算安排的“三公”经费支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，比上年增减0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，比上年增减0万元。

公务用车运行支出0万元，比上年增减0万元。

（三）公务接待费支出0万元，比上年增减0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位无机关运行经费支出，与上年持平。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额6,531.06万元，其中：政府采购货物支出4,321.54万元、政府采购工程支出665.17万元、政府采购服务支出1,544.36万元。授予中小企业合同金额4859.17万元，占政府采购支出总额的74.40%，其中：授予小微企业合同金额4531.57万元，占授予中小企业合同金额的93.26%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的54.65%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的13.57%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的31.78%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：其他用车3辆，其他用车主要是学校扶绥校区至南宁日常通勤使用；单位价值50万元以上通用设备4台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目26个，项目支出总额20,788.93万元，包括本级财政拨款资金、单位自有资金、2023年结转项目资金。本级项目26个，本级项目支出20,788.93万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：25个项目评为一等，涉及资金19,136.03万元，占项目总数比例96.15%，占项目支出总额比例92.05%；1个项目评为二等，涉及资金1,652.90万元，占项目总数比例3.85%，占项目支出总额比例7.95%。

自评发现的主要问题及原因：一是目标不明确或设置不合理，项目目标在启动阶段可能没有明确设定，或者目标过于宽泛，导致在项目执行过程中难以衡量进度和成果；二是缺乏有效的项目绩效监管，项目管理人员没有制定明确的绩效指标监控与监管制度，不能及时发现问题并采取相应措施，导致绩效自评与实际情况不符。下一步改进措施：一是学校将进一步完善自身绩效管理制度，按照制定的绩效制度要求，细化绩效评价项目的各项指标，努力使项目资金落到实处；二是加强项目管理和财务管理工作，把握项目开展进度，促使各项目及时完成。

2.部分重点项目绩效自评情况

（1）高职院校生均拨款项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，高职院校生均拨款项目自评得分为96分，一等，项目全年预算数为6,516万元，执行数为6,516万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：①建设实训基地和实训室6个，改善办学条件，保证学校的日常教学、招生办学、科研工作的正常运转，提高教学质量和办学水平；②购置仪器设备3798件（套），给师生提供舒适和谐的工作学习环境、安全高效的用水用电保障服务、构建美丽校园、和谐校园，能够提升师生满意度，同时也能提升学院的办学条件、办学质量，为社会培养出更多优质的各类技能型技术人才，有效服务社会。③完成我校制定的招生计划，2024年招收新生4,375人，提高办学规模。

（2）直属院校运行保障经费建设项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，直属院校运行保障经费建设项目自评得分为96.49分，一等，项目全年预算数为7,425.01万元，执行数为4,820.63万元，完成预算的64.92%。项目绩效目标完成情况：2024年本项目全年目标基本完成。通过在3个不同类型媒介发布招生广告，完成招收新生人数4375人，招收247名合作办学学生，购置办公设备100台，全年维护通讯网络12个月，保障学校教学工作正常运行，保障招生工作顺利进行，正常开展合作办学。自评发现的主要问题及原因：一是财政专户编制的年初预算数与实际上缴（执行）数差距较大，我校根据实际财政专户回拨数及学校实际工作需求，组织直属院校保障项目实施，部分项目未实施。二是2024年该项目年初预算数为7,425万元，其中一般公共预算拨款2,818万元，财政专户4,607万元。一般公共预算执行率为100%，财政专户执行率为43.47%，综述，该项目执行率较低。下一步改进措施：一是加强项目可行性研究和必要性论证，细化实施方案，明确时间节点（尤其是采购、开工、验收等关键节点）和责任人。对跨年度项目，科学制定分年度资金安排和支付计划。二是提升预算编制精准度，加强招生调研工作，更准确地估算新生人数。建立预算编制与业务部门深度沟通机制，确保预算需求真实、合理、可执行。