第三部分：广西农业工程职业技术学院2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2022年度总收入39,367.65万元，其中本年收入39,367.65万元, 较2021年度决算数增加39,367.65万元，增长100%，主要原因是我校于2021年成立，建校后2022年首次纳入部门预算，2022年决算报表为首次编报。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入9,700.64万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加9,700.64万元，增长100%，主要原因是我校2022年决算报表为首次编报。
2.政府性基金预算财政拨款收入28,000.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加28,000.00万元，增长100%，主要原因是我校2022年决算报表为首次编报。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，我校无该项收入。
4.事业收入1,250.13万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加1,250.13万元，增长100%，主要原因是我校2022年决算报表为首次编报。
5.经营收入0万，我校无该项收入。
6.其他收入416.88万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加416.88万元，增长100%，主要原因是我校2022年决算报表为首次编报。
7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。我校2022年决算报表为首次编报，无此项结余。
8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。我校2022年决算报表为首次编报，无此项结余。
（二）本单位2022年度总支出39,367.65万元，其中本年支出39,367.65万元, 较2021年度决算数增加39,367.65万元，增长100%。支出具体情况如下：
1. 教育支出9,938.80万元：主要用于学校人员经费、教学正常运转和补助支出等。
较2021年度决算数增加9,938.80万元，增长100%，主要原因是我校于2021年成立，建校后2022年首次纳入部门预算，2022年决算报表为首次编报，无2021年可比数据。
2.社会保障和就业支出36.42万元：主要用于学校职工机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2021年度决算数增加36.42万元，主要原因是2022年决算报表为首次编报，无2021年可比数据。
3.卫生健康支出10.62万元：主要用于学校职工医疗保险支出。较2021年度决算数增加10.62万元，主要原因是2022年决算报表为首次编报，无2021年可比数据。
4.住房保障支出18.00万元：主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2021年度决算数增加18.00万元，主要原因是2022年决算报表为首次编报，无2021年可比数据。
5.其他支出17,764.11万元：主要用于其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。较2021年度决算数增加17,764.11万元，主要原因是2022年决算报表为首次编报，无2021年可比数据。
6.年末结转和结余11,599.69万元，为2022年度专项债券收入和专项经费安排收入，因客观条件发生变化，校园建设二期及实训基地建设等需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加11,599.69万元，主要原因是2022年决算报表为首次编报，无2021年可比数据。
二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西农业工程职业技术学院2022年度一般公共预算财政拨款支出8,638.70万元，较2021年度决算数增加8,638.70万元，增长100%。其中：基本支出217.88万元，项目支出8,420.82万元。
广西农业工程职业技术学院2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8,420.82万元，支出决算为8,638.70万元，完成年初预算的102.6%。
（一）教育支出年初预算为8,420.82万元，支出决算为8,573.65万元，完成年初预算的101.8%。分项如下：
职业教育（款）高等职业教育（项）年初预算数8,420.82万元，决算支出8,573.65万元，完成年初预算的101.8%。主要用于学校人员经费、运行保障、基础设施建设、学生助学金等支出。决算数大于年初预算数的主要原因是2022年度年中追加学生助学金、基础设施建设经费、高职院校生均拨款等。
（二）社会保障和就业支出年初预算为0万元，支出决算为36.42万元，完成年初预算的100%。其中，行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数0万元，决算支36.42万元，主要用于年中追加实名编制人员养老保险缴费支出。
（三）卫生健康支出年初预算为0万元，支出决算为10.62万元，完成年初预算的100%。其中，行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数0万元，决算支出10.62万元。主要用于年中追加实名编制人员事业单位基本医疗保险支出。
（四）住房保障支出年初预算为0万元，支出决算为18万元，完成年初预算的100%。其中，住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数18万元，决算支出1.8万元，主要用于追加实名编制人员按规定比例缴纳的住房公积金。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出217.88万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出年初预算数0万元，决算支出217.88万元。主要原因是2022年年中追加实名编制人员基本工资、社保、公积金等工资福利。
（二）对个人和家庭的补助年初预算数0万元，决算支出0万元。主要原因是2022年无该项基本收入支出。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
广西农业工程职业技术学院2022年度政府性基金支出17,764.11万元，较2021年度决算数增加17,764.11万元，增长17,764.11%。其中：基本支出0万元，项目支出17,764.11万元。
广西农业工程职业技术学院2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为17,764.11万元，完成年初预算的100%。
其中，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出年初预算为0万元，支出决算为17,764.11万元，完成年初预算的100%。主要用于校园建设一期、二期工程。
年末结转结余10,235.89万元。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
广西农业工程职业技术学院2022年度国有资本经营预算支出0万元。2022年度本单位无使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。与上年持平。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，2022年度本单位无使用财政拨款安排“三公”经费支出。与上年持平。
其中，（一）因公出国（境）费支出决算0.00万元，与上年持平；（二）公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，与上年持平；（三）公务接待费支出决算0.00万元，与上年持平。
原因是我校没有财政预算安排的“三公”经费收入，也没有财政预算安排的“三公”经费支出。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出。机关运行经费支出0万元，与上年持平。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位2022年度政府采购支出总额7984.76万元，其中：政府采购货物支出5929.86万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2054.9万元，。授予中小企业合同金额7984.76万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额7984.76万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：其他用车1辆，其他用车主要是学校扶绥校区至南宁日常通勤使用；单位价值100万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
（一）绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度12个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金8,638.70万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金17,764.11万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。
组织对0个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。
（二）单位决算中项目绩效自评结果。
1.项目绩效自评总体情况
经我单位对照年初设定的绩效目标自评，11个项目评为一等，占项目总数比例73.34%；2个项目评为二等，占项目总数比例13.33%；2个项目评为四等，占项目总数比例13.33%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目执行进度较慢，主要原因是受新冠肺炎疫情的影响，个别项目未能按期开展工作，年底未能完成年度绩效目标和指标；二是校园基础建设滞后。下一步改进措施：一是学校将进一步完善自身绩效管理制度，按照制定的绩效制度要求，细化绩效评价项目的各项指标，努力使项目资金落到实处；二是加强项目管理和财务管理工作，把握项目开展进度，促使各项目及时完成。。
2.部分重点项目绩效自评情况
（1）直属院校运行保障项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为97分，一等，项目全年预算数为2365万元，执行数为2365万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：招收新生人数4624人超年初计划数。发现的主要问题及原因：部分项目执行进度较慢，主要原因是受新冠肺炎疫情的影响，个别项目未能按期开展工作。下一步改进措施：一是目前我校在进行二期建设，学校筹措资金很有限，建议政府增加对学校的拨款额度，帮助学校加强建设，化解债务风险，减轻债务负担，促进学校的持续健康发展；二是学校将进一步完善自身绩效管理制度，按照制定的绩效制度要求，细化绩效评价项目的各项指标，在实施过中遵循“实事求是、尊重客观、力求精准”的原则，努力使项目资金落到实处，加快学校的发展步伐，大力推进学校招生办学工作。
（2）现代职业教育发展专项经费项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为2000万元，执行数为1272.79万元，完成预算的63.6%。项目绩效目标完成情况：一是动物科技研究实训室1间；二是教学实训设备验收合格。发现的主要问题及原因：一是项目期是2年，项目第1年主要以条件建设为主，在条件建设完成后，才能开展基地建设，造成基地建设晚；执行进度较慢，主要原因是受新冠肺炎疫情的影响，个别项目未能按期开展工作，年底未能完成年度绩效目标和指标。下一步改进措施：一是目前我校在进行二期建设，通过政府下达债券增加对学校的拨款额度，帮助学校加强建设，促进学校的持续健康发展；二是学校将进一步完善自身绩效管理制度，按照制定的绩效制度要求，细化绩效评价项目的各项指标，加快学校的发展步伐，增强学校办学能力。
（3）广西农业工程职业技术学院校园建设专项债券项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为28000万元，执行数为17,764.11万元，完成预算的63.5%。项目绩效目标完成情况：一是校园建设一期工程100%完成；二是校园建设一期工程验收合格。发现的主要问题及原因：一是办学规模和基础设施不完备，学校生源有限，资金缺口较大；二是部分项目执行进度较慢，主要原因是受新冠肺炎疫情的影响，个别项目未能按期开展工作，年底未能完成年度绩效目标和指标；三是个别项目绩效目标编制不够科学，部分指标没有量化细化，存在缺项漏项的情况。下一步改进措施：一是切实加强督促指导，加强对项目的监督和跟踪。对项目实施绩效目标全过程跟踪监控，掌握项目实施情况，及时发现和纠正偏离预算绩效目标的问题，强化部门支出责任，提高财政资金使用效益；二是强化绩效目标管理，规范绩效目标编制，进一步完善自身绩效管理制度，按照制定的绩效制度要求，细化绩效评价项目的各项指标，加快学校的发展步伐，确保学校教学工作有序开展。
