广西农业工程职业技术学院2023年部门预算

目 录

第一部分：广西农业工程职业技术学院概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：广西农业工程职业技术学院2023年部门预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费安排情况说明

（二）政府采购预算安排情况说明

（三）国有资产占用情况说明

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西农业工程职业技术学院2023年部门预算报表

表1：部门收支总体情况表

表2：部门收入总体情况表

表3：部门支出总体情况表

表4：财政拨款收支总体情况表

表5：一般公共预算支出情况表

表6：一般公共预算基本支出情况表

表7：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表8：政府性基金预算支出情况表

表9：国有资本经营预算支出情况表

表10：2023年度部门预算自治区本级项目支出绩效目标公开表
 第一部分：广西农业工程职业技术学院概况

一、主要职能

广西农业工程职业技术学院为自治区人民政府举办，自治区农业农村厅管理的公益二类事业单位，系专科层次公办高等职业学校，学院开展以全日制大学专科层次为主，成人教育、职业技能培训为辅的高等职业教育活动，培养服务农业农村发展的高素质技术技能型人才。

二、机构设置情况

广西农业工程职业技术学院为财政全额拨款事业单位（公益二类事业单位），隶属自治区农业农村厅，下设党委办公室（行政办公室、党委统战部）、党委组织部（学院人事处）、党委宣传部、党委学生工作部（学生工作处、党委武装部）、教学科研处、后勤保卫处、计划财务处、招生就业处、审计与质量监控处等9个党务和学院事务管理机构和农业与生物工程学院、动物科技学院、海洋与渔业学院、机电工程学院、人工智能学院、工商财经学院、马克思主义学院、食品工程学院、公共文化艺术学院、继续教育与培训中心、图书与信息中心、国际交流中心等12个教学教辅机构。

三、人员构成情况

根据自治区党委机构编制委员会印发的广西农业工程职业技术学院机构设置和人员编制方案，核定广西农业工程职业技术学院全额拨款事业编制数100名，非实名人员控制数200名。目前在岗人员148人，其中新增事业编制40人，新增非实名人员控制数108人，无退休人员。另有编外在职人员实有人数4人。

第二部分：广西农业工程职业技术学院2023年部门预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

按照综合预算的原则，广西农业工程职业技术学院所有收入和支出均纳入部门预算管理，2023年收支总预算16083.44万元，同比增加8732.61万元，增长118.8%。增长的主要原因：（一）职业院校扩大招生规模，高职学院生均拨款经费以及学费、住宿费等教育收入较上年增加。（二）事业单位人员增加及晋职晋档提资，使得人员工资、公用经费等基本支出较上年增加。（三）学院基础设施建设规模扩大。根据学校发展规划，2023年将开展学校二期建设，同时加强各二级学院实训基地建设，因此建设资金同比上年增加。

二、单位收入总体情况说明

2023年收入总预算16083.44万元，同比增加8732.61万元，增长118.8%。增长的原因同上（单位收支总体情况说明）。其中：

（一）一般公共预算拨款7202.85万元，同比增加3313.92万元，增长85.21%，占比44.78%，其中自治区本级经费拨款5488.85万元、中央补助经费拨款1714万元。增长的主要原因：财政政策性增支，院校教育经费增加，人员正常晋职晋档提资等。

（二）政府性基金预算拨款为0万元，上年也为0万元。

（三）国有资本经营预算拨款为0万元，上年也为0万元。

（四）财政专户管理资金收入8880.59，全部为学费、住宿费等教育收费安排的资金，同比增加5418.69万元，增长156.52%，占比55.22%。增长的主要原因：院校扩大招生规模等原因，使得高职学院生均拨款经费以及学费、住宿费等教育收入较上年增加。

三、单位支出总体情况说明

2023年支出总预算16083.44万元，同比增加8732.61万元，增长118.8%。增长的原因同上（单位收支总体情况说明）。

（一）按功能分类科目划分，共分为4类。其中：。

1.205类教育支出15755.79万元，同比增加8404.96万元，增长114.34%，占支出总预算支出97.96%。增长的主要原因：院校扩大招生规模，厅属院校人员晋职晋档提资等。全部为205类03款05项“高等职业教育”，包括人员经费、学校基础设施建设、教学设施设备购置及学校正常运行经费等。

2. 208类社会保障和就业支出181.19万元，同比增加181.19万元，增长100%，占支出总预算支出1.13%。增长的主要原因：人员新增。2022年未安排该项预算支出，没有可以比较的历年数据。

（1）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出” 120.8万元，同比增加120.8万元，用于学院缴纳基本养老保险费用支出。

（2）208类05款06项“机关事业单位职业年金缴费支出” 60.39万元，同比增加60.39万元，用于学院缴纳职业年金费用支出。

3.210类卫生健康支出55.86万元，同比增加55.86万元，同比增长100%，占支出总预算支出0.35%。全部为210类11款02项“事业单位医疗”，用于学院缴纳医疗保险费用支出。

4.221类住房保障支出90.6万元，同比增加90.6万元，增长100%，占支出总预算支出0.56%。全部为221类02款01项“住房公积金”，用于学院按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。其中：

1.基本支出预算。基本支出1166.44万元，同比增加1166.44万元，增长100%，占支出总预算的0.07%。为人员类人员经费和运转类公用经费支出预算。

2.项目支出预算。项目支出预算14917万元，同比增加7566.17万元，增长102.93%，占支出总预算的99.93%。增长的主要原因：学院扩大招生规模。

四、财政拨款收支总体情况说明

2023年财政拨款收支总预算7,202.85万元，同比增加3313.92万元，增长85.21%，占比44.78%，其中自治区本级经费拨款5488.85万元、中央补助经费拨款1714万元。无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。增长的主要原因：财政政策性增支，院校扩大招生规模教育经费增加，人员增加及正常晋职晋档提资等。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年财政拨款收支总预算7202.85万元，同比增加3313.92万元，增长85.21%，其中自治区本级经费拨款5488.85万元、中央补助经费拨款1714万元。无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。增长的主要原因同上（财政拨款收支总体情况说明）。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类。其中：

1.205类教育支出7125万元，同比增加3236.07万元，增长83.21%，占一般公共预算支出98.92%。增长的主要原因：院校扩大招生规模，厅属院校人员晋职晋档提资等。全部为205类03款05项“高等职业教育”，包括人员经费、学校基础设施建设、教学设施设备购置及学校正常运行经费等。

2. 208类社会保障和就业支出35.19万元，同比增加35.19万元，增长100%，占一般公共预算支出0.49%。增长的主要原因：人员新增。2022年未安排该项预算支出，没有可以比较的历年数据。全部为208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出” 35.19万元，同比增加35.19万元，用于学院缴纳基本养老保险费用支出。

3.210类卫生健康支出16.27万元，同比增加16.27万元，同比增长100%，占一般公共预算支出0.23%。全部为210类11款02项“事业单位医疗”，用于学院缴纳医疗保险费用支出。

4.221类住房保障支出23.39万元，同比增加23.39万元，增长100%，占一般公共预算支出0.36%。全部为221类02款01项“住房公积金”，用于学院按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。其中：

1.基本支出预算。基本支出285.85万元，同比增加285.85万元，增长100%，占一般公共预算总支出3.97%。人员经费支出预算281.45万元，运转类公用经费4.4万元。

2.项目支出预算。项目支出预算6917万元，同比增加3028.07万元，增长77.86%，占一般公共预算总支出96.03%。增长的主要原因：院校扩大招生规模。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年基本支出285.85万元，同比增加285.85万元，增长100%。其中：

（一）人员经费情况。

人员经费281.45万元，占一般公共预算基本支出98.46%。主要包括基本工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等工资福利支出及其他对个人和家庭的补助支出等。

（二）公用经费情况。

公用经费4.4万元，占一般公共预算基本支出1.54%。主要包括工会经费等商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）全口径预算安排“三公”经费情况。

我院严格按照自治区财政厅核定的“三公”经费预算控制数编制预算，2023年部门预算安排“三公”经费支出89万元，同比增加44万元，主要原因是2023年新增购置事业一般业务用车。其中：因公出国（境）费用0万元，同比上年持平；公务接待费6万元，同比上年持平；公务用车购置费63万元，同比上年增加29万元；公务用车运行维护费20万元，同比上年增加15万元。经费来源全部为纳入财政专户管理资金收入。

（二）一般公共预算资金安排 “三公”经费情况。

我院2023年部门预算没有一般公共预算资金安排的“三公”经费。故2023年部门预算一般公共预算资金安排的“三公”经费为0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

2023年我院无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2023年我院无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费安排情况说明。

我院2023年没有事业运行经费。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2023年政府采购预算1239.47 万元，其中集中采购预算337万元，占政府采购预算27.19%；分散采购预算902.47万元，占政府采购预算72.81%。我院按照“应编尽编、应采尽采”的原则，凡是纳入政府采购范围的均编制政府采购预算。

1.按政府采购资金类型分类。一般公共预算拨款1009.47 万元，占政府采购预算的81.44%，纳入财政专户管理资金收入安排230 万元，占政府采购预算的18.56%。

2.按政府采购项目类型分类。一是集中采购预算337万元，其中货物类采购预算63万元、服务类采购预算274万元。二是分散采购预算902.47万元，其中货物类采购预算867.47万元、工程类采购预算35万元。

（三）国有资产占用情况说明。

1.公务用车情况。我院车辆编制数为3辆，实有在编数1辆，其中：事业一般业务用车1辆。

2.新增“三项资产”情况。我院2023年新增“三项资产”预算63万元，购置公务用车2台。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

我院根据全面实施预算绩效管理要求，组织做好2023年部门预算绩效编制工作，按照科学性、可操作性和管理有用性的标准，结合单位职能、项目内容等实际情况，科学合理地制定具体、可衡量、可实现的绩效目标，并围绕绩效目标编制清晰、可量化或定性、便于考核的绩效指标，绩效指标涵盖投入、产出和效益等方面。我院2023年部门预算共有16个项目纳入绩效目标编制管理范围，预算资金14917.00万元。其中，一般公共预算拨款6917万元，纳入财政专户管理的收入8000.00万元。项目年度绩效目标详见附表，部分重点项目绩效目标情况如下：

1.直属院校运行保障经费5351.87万元。该项目绩效目标为保障学校教学工作正常运行，按时支付债券利息，保障招生工作进行，开展合作办学。

2.现代职业教育发展专项资金1500万元。该项目绩效目标为教学实训条件进一步完善。完全满足农业生物工程专业和大数据会计、电商专业的人才培养需求，科研条件明显改善。一是建设现代农业技术专业特色专业及实训基地；产学研融合得到加强，专业师资队伍整体实力得到进一步增强。指导学生开展专业技能训练，提升专任教师教学团队整体素质，使“双师”素质教师达90%以上；建设智慧农业虚拟仿真实训基地；办学规模不断扩大，新建或完善4个实训室（作物（种子）生产实训室、农产品质量安全与检测实训室、植物病虫害防治实训室和土壤肥料实训室）。带动各地现代农业培训基地建设，充分发挥实训基地的示范作用。二是数智财税综合实训室、电商直播实训基地建设。

3.提高高职院校生均拨款经费2032万元。该项目绩效为改善办学条件，保证学校的日常教学、招生办学、科研工作的正常运转，提高教学质量和办学水平；提高教职工的身心健康水平，提升教职工的凝聚力、归属感；完成我校制定的招生计划，提高办学规模。

4.事业单位在职人员绩效工资294.34万元。该项目绩效目标为规范学院收入分配，建立保障公平效率的长效激励机制，在分配中体现多劳多得，优绩优酬，重点向关键岗位、高层次人才做出突出成绩的工作人员倾斜，有利于调动教职工的工作积极性，提高教育教学质量、科研水平和办学效益，有利于稳定和吸引人才，建立一支高水平的师资和管理队伍，有利于增强整体办学实力和实现学院科学发展。

5.编外人员经费4430.79万元。该项目绩效目标为保障编外人员工资正常发放。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业运行经费：是指事业单位运行公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西农业工程职业技术学院2023年部门预算报表

详见广西农业工程职业技术学院2023年部门预算公开表。