广西农业工程职业技术学院2023年度部门决算

目 录

第一部分：广西农业工程职业技术学院概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西农业工程职业技术学院2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西农业工程职业技术学院2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西农业工程职业技术学院概况

一、本单位职责

（一）贯彻落实党和国家的教育方针，完成自治区人民政府及上级主管部门下达的招生指标及培养任务，为广西各条战线的现代化建设培养合格的高等职业学历教育和职业技术技能型人才。

（二）根据社会主义现代化建设对人才的实际需要和国家有关政策的规定，从事高等职业学历教育和职业技能培训等办学。

（三）在自治区农业农村厅领导下，负责全区“三农”的业务培训工作，提高全区“三农”干部队伍和技术人员的素质。

（四）从事农业现代化、海洋渔业、动物科学、机电、电子、电商、信息等方面的科学研究，开辟新产品，推广新技术，积极为建设社会主义新农村服务。

（五）深化教育教学改革，推行毕业生“1+X”证书制度，为社会培养更多高素质技术技能型人才，为加快发展广西现代职业教育和建设新时代中国特色社会主义壮美广西作出应有的贡献。

（六）全面实施素质教育，坚持学历教育与职业培训并重，深化专业课程和教材改革，建立职业学校与劳动力市场密切联系的机制，进一步搞好“三农”人才培训工作，促进全区“三农事业”实现高质量发展。

（七）在自治区农业农村厅领导下，积极承担社会化技术培训与服务工作，如承担“全区高素质农民培育提升行动”项目等，为乡村振兴培养高素质新型农民和提供人才支撑。

（八）加强实践教学，加强校内外实训实习基地建设，推进现代化信息在教育教学过程中的应用，提高受教育者的综合职业能力，以适应社会对人才的需要。

（九）加强师资队伍建设，培养一批高水平的骨干教师和专业带头人，努力提升师资队伍整体素质，为学校发展壮大和可持续发展奠定坚实的基础。

二、机构设置情况

广西农业工程职业技术学院作为财政二级预算单位，根据《自治区党委编办关于印发〈广西农业工程职业技术学院机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编办发〔2021〕88号），广西农业工程职业技术学院内设机构及部门设置为：党政办公室、组织人事处、党委宣传部、学生工作处、教学科研处、后勤保卫处、计划财务处、招生就业处、审计与质量监控处、农业与生物工程学院、动物科技学院、海洋与渔业学院、机电工程学院、人工智能学院、工商财经学院、食品工程学院、马克思主义学院、公共文化艺术学院、继续教育与培训中心、图书与信息中心、国际交流中心、纪检监察室、工会、团委，共24个部门、二级学院及组织。纳入自治区农业农村厅2023年部门决算范围的二级预算单位共1个。三级单位无，代管单位无。

第二部分：广西农业工程职业技术学院2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

以上报表详见附件：《广西农业工程职业技术学院2023年度部门决算公开附表》

第三部分：广西农业工程职业技术学院2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入44,244.08万元，其中本年收入32,644.38万元，较2022年度决算数减少6,723.27万元，减少17.08%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入11,765.82万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加2,065.18万元，增长21.29%，主要原因是学校开展校园二期建设，同时招生规模扩张，为保障学校正常运转，需要增加资金投入。

2.政府性基金预算财政拨款收入16,144.99万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少11,855.01万元，下降42.34%，主要原因是2023年下达的政府专项债券资金较2022年减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，我单位2022年度也无此项收入，增减为0。

4.事业收入4,121.46万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加2,871.33万元，增长229.68%，主要原因是2023年学校招生规模较2022年翻了2倍，学费住宿费快速增长。

5.经营收入0万元，我单位2022年无此项收入，增减为0。

6.其他收入612.11万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加195.23万元，增长46.83%，主要原因是我单位承办培训班培训费收入、食堂价格调节基金收入增长。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。我单位2022年度使用非财政拨款结余（含专用结余）为0万元，无增减。

8.上年结转和结余11599.69万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加11599.69万元，增长100%，主要原因是2022年我单位为首次编报，故为100%增长。

（二）本单位2023年度总支出44244.08万元，其中本年支出43826.32万元,较2022年度决算数增加16,058.36万元，增长57.83%。支出具体情况如下：

1.教育支出16,752.64万元：主要用于学校人员经费、教学正常运转和补助支出等。较2022年度决算数增加6,813.84万元，增长68.56%，主要原因是2023年新招聘教师人数达到243人，较2022年教师人数增长64%，人员经费增长较快。

2.社会保障和就业支出161.75万元：主要用于学校职工机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2022年度决算数增加125.33万元，增长344.12%，主要原因是2023年新招聘老师人数达到243人，社会保险费支出快速增长。

3.卫生健康支出48.50万元：主要用于学校职工医疗保险支出。较2022年度决算数增加37.88万元，增长356.69%，主要原因是2023年新招聘老师人数达到243人，医疗保险费支出快速增长。

4.住房保障支出70.36万元：主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2022年度决算数增加52.36万元，增长290.89%，主要原因是2023年新招聘老师人数达到243人，住房公积金支出快速增长。

5.农林水支出412.20万元:主要用于基层农技推广体系改革与建设以及高素质农民培育。较2022年度决算数增加100%，主要原因是2022年无该类预算支出。

6.其他支出26,380.88万元：主要用于其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。较2022年度决算数增加8,616.77万元，增长48.51%，主要原因是学校开展二期建设，投入资金规模较一期建设有较大增长。

7.结余分配301.86万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增减为0万元，主要原因是2023年其他收入和其他支出一致，收支相抵后无结余，结余分配仍为2022年度决算数。

8.年末结转和结余115.89万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少11,483.80万元，下降99%，主要原因是2022年政府专项债券用于二期工程建设，工程未完成，年末结转结余金额较大。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西农业工程职业技术学院2023年度一般公共预算财政拨款支出12,711.87万元，较2022年度决算数增加4,073.17万元，增长47.15%。其中：基本支出297.70万元，项目支出12,414.17万元。

广西农业工程职业技术学院2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7,202.85万元，支出决算为12,711.87万元，完成年初预算的176.48%。

（一）教育支出年初预算为7,125万元，支出决算为12,209.98万元，完成年初预算的171.37%。情况如下：

职业教育（款）高等职业教育（项）年初预算数7,125万元，支出决算为12,209.98万元，完成年初预算的171.37%。主要用于学校人员经费、运行保障、基础设施建设、学生助学金等支出。决算数大于年初预算数的主要原因是2023年度年中追加学生助学金、基础建设经费、高素质农民培育经费等。

（二）社会保障和就业支出年初预算为35.19万元，支出决算为40.61万元，完成年初预算的115.40%。情况如下：

行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数35.19万元，支出决算为40.61万元，完成年初预算115.40%。决算数大于年初预算数的主要原因是2023年度年中追加实名编制人员养老保险缴费支出。

（三）卫生健康支出年初预算为16.27万元，支出决算为18.64万元，完成年初预算的114.57%。情况如下：

行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为16.27万元，支出决算为18.64万元，完成年初预算的114.57%。决算数大于年初预算数的主要原因是2023年度年中追加实名编制人员事业单位基本医疗保险支出。

（四）农林水支出年初预算为0万元，支出决算为412.20万元。情况如下：

1.农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算为0万元，支出决算为300万元。决算数大于年初预算数的主要原因是2023年度年中追加基层农技推广体系改革与建设经费，主要用于课题科研项目等。

2.农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算为0万元，支出决算为112.20万元。决算数大于年初预算数的主要原因是2023年度年中追加高素质农民培育经费，主要用于高素质农民培育。

（五）住房保障支出年初预算为26.39万元，支出决算为30.45万元，完成年初预算的115.38%，情况如下：

住房改革支出（款）住房公积金（项）初预算为26.39万元，支出决算为30.45万元，完成年初预算的115.38%。决算数大于年初预算数的主要原因是2023年度年中追加实名编制人员按规定比例缴纳的住房公积金支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出297.70万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出282.30万元，完成年初预算的104.38%。预决算差异原因是在2023年年中追加实名编制人员基本养老保险、医疗保险、住房公积金预算合计11.85万元并完成支出。

（二）商品和服务支出4.4万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出11万元，完成年初预算的100%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西农业工程职业技术学院2023年度政府性基金支出26,380.88万元，较2022年度决算数增加8,616.77万元，48.51%。其中：基本支出0万元，项目支出26,380.88万元。

广西农业工程职业技术学院2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为26,380.88万元，完成年初预算的100%。

其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为26,380.88万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是2023年年中追加政府专项债券资金用于校园二期工程建设。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西农业工程职业技术学院2023年度国有资本经营预算支出0万元。2023年度本单位没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。与上年持平。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，2023年度本单位无使用财政拨款安排“三公”经费支出。与上年持平。

其中，因公出国（境）费支出决算0万元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算0万元，与上年持平；公务接待费支出决算0万元，与上年持平。

原因是我单位没有财政预算安排的“三公”经费收入，也没有财政预算安排的“三公”经费支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增减0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增减0万元。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增减0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增减0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出，机关运行经费支出0万元，与上年持平。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额6,436.58万元，其中：政府采购货物支出5,311.24万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1,125.34万元。授予中小企业合同金额6,385.89万元，占政府采购支出总额的99.21%，其中：授予小微企业合同金额5,676.09万元，占授予中小企业合同金额的88.88%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额81.82%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的17.39%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：其他用车3辆，其他用车主要是学校扶绥校区至南宁日常通勤使用；单位价值50万元以上通用设备3台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目24个，项目支出总额70,549.70万元，本级项目24个，本级项目支出70,549.70万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：22个项目评为一等，涉及资金69,039.70万元，占项目总数比例91.67%，占项目支出总额比例97.86%；2个项目评为二等，涉及资金1,510万元，占项目总数比例8.33%，占项目支出总额比例2.14%。

自评发现的主要问题及原因：一是目标不明确或设置不合理，项目目标在启动阶段可能没有明确设定，或者目标过于宽泛，导致在项目执行过程中难以衡量进度和成果；二是缺乏有效的项目绩效监管，项目管理人员没有制定明确的绩效指标监控与监管制度，不能及时发现问题并采取相应措施，导致绩效自评与实际情况不符。下一步改进措施：一是学校将进一步完善自身绩效管理制度，按照制定的绩效制度要求，细化绩效评价项目的各项指标，努力使项目资金落到实处；二是加强项目管理和财务管理工作，把握项目开展进度，促使各项目及时完成。

2.部分重点项目绩效自评情况

中央高等教育本专科生学生资助项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，中央高等教育本专科生学生资助项目自评得分为93分，一等，项目全年预算数为586.40万元，执行数为586.40万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：顺利完成了国家助学金、国家奖学金、国家励志奖学金、退役士兵国家助学金、退役复学/入学学费减免、应征入伍学费补偿或助学贷款代偿等资助工作，其中2023年春季学期获助学生1209人，2023年秋季学期获奖助学生2888人。自评发现的主要问题及原因：一是本专科国家助学金项目的执行进度较为缓慢，主要原因是助学金的评审和发放必须在完成家庭经济困难认定工作之后才能进行。二是获助学生的银行卡信息收集速度较慢，并且存在信息错误，导致转账无法顺利完成，从而影响了项目的支出进度。三是部分项目的实际资金需求与上级下达的资金存在较大差异。下一步的改进措施：一是仔细阅读政策文件，根据政策文件加快相关工作的开展，并提前收集学生的银行卡信息。二是加强与上级部门的沟通，确保预算指标根据实际情况合理设定。

广西农业工程职业技术学院校园建设项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，现代职业教育质量提升计划资金项目自评得分为90.5分，一等，项目全年预算数为19,000万元，执行数为16,144.99万元，完成预算的84.97%。项目绩效目标完成情况：。广西农工程职业技术学院二期工程建设完成学校4#、5#教学实训楼、会堂、后勤服务楼及食堂工人宿舍、2#食堂、学生宿舍二区（5#6#7#8#学生宿舍）、地下室工程建设，建设总建筑面积106582.61㎡；完成采购学生课桌椅1885套。自评发现的主要问题及原因：一是办学规模和基础设施不完备，学校生源有限，资金缺口较大；二是根据财政厅2023年6月下发的专项债券管理使用负面清单的要求，除工程进度款之外的支出如前期费用、实训设备采购等不能再使用专项债券资金支付，故年底未能完成年度绩效目标和指标。下一步改进措施：一是切实加强督促指导，加强对项目的监督和跟踪。对项目实施绩效目标全过程跟踪监控，掌握项目实施情况，及时发现和纠正偏离预算绩效目标的问题，强化部门支出责任，提高财政资金使用效益；二是强化绩效目标管理，规范绩效目标编制，进一步完善自身绩效管理制度，按照制定的绩效制度要求，细化绩效评价项目的各项指标，加快学校的发展步伐，确保学校教学工作有序开展。